麗水市滾動功能部件行業協會關于財務崗位分工規定

根據財務管理要求，協會財務人員會計和出納分設。各崗位工作職責如下：

一．會計人員主要職責：

  - 負責日常會計核算工作，包括原始憑證的審核、記賬憑證的編制、賬簿的登記等。

  - 編制財務報表，如資產負債表、利潤表、現金流量表等，并進行財務分析。

  - 管理應收賬款、應付賬款等往來款項，確保賬目清晰、準確。

  - 定期進行財務對賬，確保賬實相符。

  協助完成年度財務審計工作。

二．出納人員主要職責：

  - 負責辦理現金收付和銀行結算業務，確保資金安全。

  - 登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結、賬實相符。

  - 保管庫存現金、有價證券、支票等，確保其安全和完整。

  - 編制資金日報表，反映每日資金流動情況。

  協助會計人員完成賬務處理工作。

麗水市滾動功能部件行業協會

2021年4月